Nahajate se tukaj
Splošno
Družba za upravljanje je gospodarska družba s sedežem v Republiki Sloveniji, ki je pridobila dovoljenje Agencije za trg vrednostnih papirjev (ATVP) za opravljanje storitev upravljanja investicijskih skladov in se lahko ukvarja izključno s storitvami upravljanja investicijskih skladov in upravljanja premoženja dobro poučenih vlagateljev.
Krovni sklad je vzajemni sklad, sestavljen iz dveh ali več podskladov, ki imajo različne naložbene politike. Sredstva in obveznosti posameznega podsklada so ločena od sredstev in obveznosti ostalih podskladov znotraj krovnega sklada in ostalih investicijskih skladov v upravljanju družbe za upravljanje. Obenem so ločena tudi od sredstev in obveznosti družbe za upravljanje ter skrbnika premoženja krovnega sklada. Krovni skladi so zanimivi predvsem zaradi ugodne davčne obravnave. Vlagatelji so namreč pri prenosu sredstev med podskladi znotraj istega krovnega sklada upravičeni do odloga ugotavljanja davčne obveznosti iz naslova davka od dobička iz kapitala. Kapitalske dobičke prijavijo šele, ko enote podsklada unovčijo.
Podsklad je sestavni del krovnega sklada. Za podsklade se smiselno uporabljajo zakonske določbe, ki veljajo za vzajemne sklade (glej vzajemni sklad).
Vzajemni sklad je združeno premoženje večjega števila lastnikov – vlagateljev. S tako zbranim premoženjem družba za upravljanje na kapitalskih trgih kupuje različne vrednostne papirje: domače in tuje delnice, obveznice, zakladne menice in druge vrednostne papirje.
Vzajemni skladi se med seboj razlikujejo predvsem glede na naložbeno politiko oziroma glede na to, v katere vrednostne papirje vlagajo zbrana sredstva. Najpogostejši so delniški, obvezniški in uravnoteženi (mešani) vzajemni skladi. Vzajemni sklad v skladu z svojo naložbeno politiko upravlja družba za upravljanje.
Za vlagatelje je največja prednost krovnega sklada davčni ščit. To v praksi pomeni neobdavčen prehod med podskladi v okviru Krovnega sklada Triglav vzajemni skladi. Do ustanovitve krovnega sklada se je vsak prenos med skladi z davčnega vidika obravnaval kot obdavčljiva prodaja.
Vlagatelji so sedaj pri prenosu sredstev med podskladi znotraj krovnega sklada upravičeni do odloga ugotavljanja davčne obveznosti iz naslova davka od dobička iz kapitala. Kapitalske dobičke prijavijo šele, ko enote podsklada unovčijo oziroma prodajo.
Družba Triglav Skladi upravlja Krovni sklad Triglav vzajemni skladi, ki ga sestavljajo naslednji podskladi:
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Azija
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Balkan
- Triglav vzajemni skladi – Triglav EM Bond
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav EM Potrošne dobrine
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Energija
- Triglav vzajemni skladi – mešani Triglav Evropa
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Hitro rastoča podjetja
- Triglav vzajemni skladi – Triglav Obvezniški
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Rastoči trgi
- Triglav vzajemni skladi – uravnoteženi Triglav Renta
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Steber I
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Surovine in materiali
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Svetovni
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Top sektorji
- Triglav vzajemni skladi – delniški Triglav Zdravje in farmacija
Kratica VEP je kratica za vrednost enote premoženja. Pove nam, koliko je vredna posamezna enota premoženja sklada, in se redno objavlja v medijih javnega obveščanja.
Vrednost enote premoženja (VEP) se izračuna tako, da se od celotnih sredstev sklada odštejejo obveznosti in rezervacije, dobljena razlika pa se deli s številom vseh enot premoženja v obtoku.
Triglav družba za upravljanje vsak delovni dan sporoča podatke o VEP za pretekli delovni dan:
- Agenciji za trg vrednostnih papirjev,
- časopisom Delo, Dnevnik, Večer in Finance, ki VEP objavijo v prvi naslednji izdaji;
- teletekstu Televizije Slovenija, kjer so podatki objavljeni na strani 321.
Podatki o dnevnem VEP so objavljeni tudi v tečajnici vzajemnih skladov na spletni strani Triglav Skladov www.triglavskladi.si.
Čista vrednost sredstev (ČVS) sklada na določen dan je vrednost sklada, zmanjšana za obveznosti sklada. Gre torej za seštevek tržne vrednosti vseh vrednostnih papirjev in drugih naložb, v katerih ima vzajemni sklad naložena sredstva, zmanjšan za obveznosti sklada.
©2011 Triglav Skladi, d. o. o. | 